A108010                          境外所得纳税调整后所得明细表

行次

国家

（地区）

境外税后所得

境外所得可抵免的所得税

额

境外税前所得

境外分支机构收入与支出纳税调整额

境外分支机构调整分摊扣除的有关成本费用

境外所得对应调整的相关成本费用支出

境外所得纳税调整后所得

其中：新增境外直接投资所得

分支机构营业利润所得

股息、红利等权益性投资所得

利息所得

租金所得

特许权使用费所得

财产转让所得

其他所得

小计

直接缴纳的所得税额

间接负担的所得税额

享受税收饶让抵免税额

小计

新设境外分支机构所得

新增境外直接投资相对应的股息所得

境外享受免税政策的所得小计

营业利润

调整分摊扣除的有关成本费用

纳税调整额

纳税调整后所得

境外所得税额

对应的股息所得

对应的股息境外所得税额

1

2

3

4

5

6

7

8

9(2+…

+8)

10

11

12

13(10+

11+12)

14(9+

10+11

)

15

16

17

18(1

4+15

-16-

17)

19

20

21

22

（19-20

+21）

23

24

25

26

（22+2

4）

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

合

计