A105120                       贷款损失准备金及纳税调整明细表

行次

项目

账载金额

税收金额

纳税调整金额

上年末贷款资产余

额

本年末贷款资产余

额

上年末贷款损失准备金余额

本年末贷款损失准备金余额

上年末准予提取贷款损失准备金的贷款资产余

额

本年末准予提取贷款损失准备金的贷款资产余

额

计提比例

按本年末准予提取贷款损失准备金的贷款资产余额与计提比例计

算的准备金额

截至上年末已在税前扣除的贷款损失准备金的余额

准予当年税前扣除的贷款损失准备金

1

2

3

4

5

6

7

8（6×7）

9

10（4 与 8的孰小值

-9）

11

（4-3

-10）

1

一、金融企业（2+3)

*

2

（一）贷款损失准备金

*

*

1%

*

*

*

3

（二）涉农和中小企业贷款损失准备金

*

*

*

*

*

*

4

其中：关注类贷款

*

*

2%

*

*

*

5

次级类贷款

*

*

25%

*

*

*

6

可疑类贷款

*

*

50%

*

*

*

7

损失类贷款

*

*

100%

*

*

*

8

二、小额贷款公司

1%

9

三、其他

10

合计(1+8+9)

*