行次

项目

金额

1

一、实际应纳所得税额

2

减：境外所得应纳所得税额

3

加：境外所得抵免所得税额

4

二、本年实际应纳所得税额（1－2＋3）

5

其中：总机构直接管理建筑项目部预分所得税额

6

总机构实际应分摊所得税额[（4－5）×总机构分摊比例    %]

7

财政集中实际应分配所得税额[（4－5）×财政集中分摊比例    %]

8

分支机构实际应分摊所得税额[（4－5）×分支机构分摊比例    %]

9

其中：总机构主体生产经营部门实际应分摊所得税额[（8×总机构主体生产经营部门分摊比例    %）]

10

三、本年累计已预分、已分摊所得税额（11＋12＋13＋14）

11

其中：总机构直接管理建筑项目部预分所得税额

12

总机构已分摊所得税额

13

财政集中已分配所得税额

14

分支机构已分摊所得税额

15

其中：总机构主体生产经营部门已分摊所得税额

16

四、本年度应分摊的应补（退）的所得税额（4－10）

17

其中：总机构分摊本年应补（退）的所得税额（6－12）

18

财政集中分配本年应补（退）的所得税额（7－13）

19

分支机构分摊本年应补（退）的所得税额（8－14）

20

其中：总机构主体生产经营部门分摊本年应补（退）的所得税额（9－15）

21

五、境外所得抵免后的应纳所得税额（2－3）

22

六、总机构本年应补（退）所得税额（17＋18＋20＋21）

23

七、总机构应享受民族地方优惠金额

24

总机构全年累计已享受民族地方优惠金额

25

总机构因民族地方优惠调整分配金额（23－24）

26

八、总机构本年实际应补（退）所得税额（22－25）